Impôts : derniers jours pour ajuster votre avance sur crédits et réductions d’impôt
Chaque année, l’administration fiscale anticipe vos crédits et réductions d’impôt en vous versant une avance dès janvier. Mais saviez-vous que cette avance est basée sur vos déclarations de l’année précédente ? Si vos dépenses éligibles ont diminué en 2024 ou si vous souhaitez éviter une mauvaise surprise, il est encore temps de les ajuster. Vous avez jusqu’au 12 décembre 2024 pour mettre à jour vos informations. Voici tout ce que vous devez savoir pour gérer vos crédits et réductions d’impôt comme un pro.
L’avance sur crédits d’impôt, comment ça marche ?
Depuis 2019, l’administration fiscale verse chaque année une avance sur les crédits et réductions d’impôt. Cette avance correspond à 60 % des dépenses éligibles déclarées l’année précédente. En 2023, près de 9 millions de foyers fiscaux ont bénéficié de cette mesure, pour un montant total versé de 5,6 milliards d’euros (source : Ministère de l’Économie).
L’objectif est simple : permettre aux contribuables de profiter rapidement de leurs avantages fiscaux, sans attendre la régularisation en été. Cependant, cette avance est basée sur vos dépenses passées. Si vos dépenses ont diminué, vous risquez de devoir rembourser un trop-perçu.
Quelles dépenses ouvrent droit à une avance sur crédits d’impôt ?
Voici les principales dépenses éligibles :
- Services à la personne : ménage, repassage, jardinage, garde d’enfants à domicile. En 2023, le crédit d’impôt emploi à domicile a bénéficié à près de 3,8 millions de foyers pour un montant moyen de 2 420 euros par foyer (source : DGFiP).
- Frais de garde d’enfants : crèche, assistante maternelle agréée, centre de loisirs.
- Dons aux associations : les dons à des associations caritatives, religieuses ou éducatives ouvrent droit à une réduction d’impôt de 66 %, voire 75 % pour certains organismes.
- Investissements locatifs : dispositifs Pinel, Denormandie ou Malraux.
Sachez que d'une manière générale, vous pouvez aussi déduire la pension alimentaire d'un enfant majeur.
À noter : si vous avez cessé certains services ou réduit vos dépenses en 2024, il est impératif d’ajuster votre avance pour éviter une régularisation désagréable.
Pourquoi ajuster votre avance avant le 12 décembre ?
Si vous ne modifiez pas votre avance, l’administration fiscale se basera sur vos données de l’année précédente.
Voici deux scénarios possibles :
1. Vous avez moins dépensé qu’en 2023 : l’avance sera surestimée et vous devrez rembourser le trop-perçu lors de la régularisation en août 2025.
2. Vous avez davantage dépensé : vous toucherez un complément, mais pas avant l’été 2025, ce qui peut perturber votre gestion budgétaire.
Exemple concret : si vous avez déclaré 2 000 € de dépenses éligibles en 2023, vous recevrez une avance de 1 200 € (60 %). Mais si vos dépenses tombent à 1 000 € en 2024, vous devrez rembourser 600 € au moment de la régularisation.
Comment ajuster votre avance sur impots.gouv.fr ?
Pour ajuster vos informations avant le 12 décembre, suivez ces étapes :
- Connectez-vous à votre espace personnel sur impots.gouv.fr.
- Allez dans la rubrique "Gérer mon prélèvement à la source".
- Cliquez sur "Gérer vos avances de réductions et crédits d’impôt".
- Indiquez le montant estimé de vos dépenses pour 2024.
Bon à savoir : vous n’avez pas besoin de fournir de justificatifs à ce stade, mais il est essentiel de conserver vos factures et documents pour la déclaration de mai 2025.
Quelles conséquences si vous ne faites rien ?
Si vous laissez l’avance telle quelle, voici ce qui pourrait arriver :
- Vous devrez rembourser le trop-perçu si vos dépenses sont inférieures.
- Vous risquez de sous-estimer vos droits et de recevoir un montant insuffisant, ce qui pourrait déséquilibrer vos finances en début d’année.
Astuces pour une gestion fiscale optimale
- Anticipez vos dépenses éligibles : si vous prévoyez d’augmenter vos dons ou vos frais de garde, ajustez votre avance dès maintenant pour bénéficier du bon montant.
- Conservez vos justificatifs : factures, attestations de dons, contrats de service, etc. Ces documents sont essentiels pour la déclaration annuelle.
- Évitez de surestimer vos crédits d’impôt : cela pourrait entraîner une régularisation douloureuse en été.
Pour connaître les autres dates importantes de l’année fiscale, consultez notre calendrier fiscal 2024.
Pour conclure : une démarche simple pour éviter les mauvaises surprises
Ajuster votre avance sur crédits et réductions d’impôt est une démarche rapide qui peut vous éviter bien des désagréments financiers. Prenez quelques minutes avant le 12 décembre 2024 pour vérifier vos informations sur impots.gouv.fr. C’est une étape essentielle pour gérer sereinement vos finances en 2025 et profiter pleinement de vos avantages fiscaux.
Avec ces conseils, vous êtes prêt à anticiper et optimiser votre situation fiscale sans stress !
